自己研究所學習的專業主修是財務管理，畢業後常常和別人聊天，不時會有人問我：「財務思維和財商應用，到底應該學什麼？更重要的是，應該什麼時候開始學會比較好？」
說實話，一開始我的答案都是，「如果要說學什麼，應該就要從學習會計或三張財務報表吧⋯⋯」
「至於何時開始學，拿我來說，應該是大學或研究所吧⋯⋯」
簡單來說，財務或財商，就是該從專業領域學起，就是大人世界才需要開始理解的概念。直到我在大陸金融業工作的時候，有次和一位企業的執行長聊天，才大大顛覆了我原有「專業迷思」的想法。這位執行長是二代的接班人，父親創業的時候是做五金起家。後來他強化研發跟上時代趨勢，轉經營電子相關零配件，便成為電腦和手機的重要供應商。
告別傳統思維 理解如何花得值得
記得有回我們在聊天，我就特別問他：身為一位成功的經營者、企業家，他多久看一次財務報表？或是怎麼分析財報，來了解公司的經營狀況，並且訂出未來的策略？
沒想到他想都不想就對我說：「我不看三表的，那個是給財務會計人員看的。我自己則是每天只看三本。」
「啊？三本？什麼是三本？」我驚訝又好奇的問道。
「喔⋯⋯就是存摺本、記帳本，還有記事本。」他一臉篤定，不疾不徐的說着。他告訴我，並不是他不懂三表，而是在經營管理公司的時候，要關注即時攸關的資訊，就要回到什麼是「有用」跟「有價值」的底層邏輯，而不要受限於專業或我們心中的框架。
「就像存摺本，對於現金狀況的反應，肯定比現金流量表還要更加的準確。畢竟，現金流量表是從銀行的資料而來，不僅製作報表有時間上的差異，而且因為是人為製作，還可能有錯誤。但是存摺本裏面的現金流，一定是更加即時和準確。所以存摺本，對我的決策更加重要。」
聽他說到這裏，我竟完全無法反駁。
「此外，如果我對於供應商還有客戶，在交易往來上面沒有任何的預收、預付，或是應收、應付，那麼我的存摺本，也幾乎就是我的損益表。」
「有道理啊⋯⋯」我心想。
「更何況我父親那輩，也沒有學過什麼會計，更不懂什麼資產負債表上面的專業會計科目。對於我們經營者來說，其實一本小小的記帳本，只要能夠記下我欠別人多少錢，別人欠我多少錢；以及我已經賺了多少錢，我又已經花了多少錢，就即時知道自己企業的狀況，也就很足夠了。」
我又忍不住頻頻點頭。
「而且更重要的是，三張報表都已經是結果了，我們無法看着報表，讓我們自己變好。所以，真正需要在乎的是我們每天做了哪些事，也就是記事本裏面的紀錄，尤其是盤點我們把時間花到哪裏去，時間就是金錢。不管是時間或者金錢，要懂得怎麼花、要捨得應該花、要理解如何花得值得，才有辦法幫企業或是個人創造更好的價值，帶來更好的收入。」
聽他說完，我除了佩服，更是語塞。
從花錢開始學理財
這次的對話，不僅帶給我極大的震驚，更是開啟我重新看透事物本質，而不是只執着於表面的認知。所以，當後續又有人問我，應該怎麼樣開始學財商思維，又是要從何時開始學的時候，我的答案就有了不同的回應。
「學什麼？從花錢開始學。」
「何時學？從懂事開始學。」
因為後來回想起來，自己其實好早好早以前就已經對錢、對財務思維有概念了。就像「三本」的存摺本、記帳本和記事本一樣，學習就在生活中，財商就在日子裏。
如果從來沒有花過錢，人生也不需要花錢的話，那麼金錢對我們來說，就完全沒有意義。所以，「懂得花、捨得花、值得花」就是這本《花錢有道》想要分享的禮物；因此，「懂得、捨得、值得」的三得，就是「花錢」付出後的禮物。
花錢，花的不是錢，而是智慧。
花錢是一種付出，付出才能夠得到。
一、懂得花：學交換
其實很小的時候，自己就因為一件糗事，開始懂得了「錢」的意義。
那是我小學一年級，開學沒有多久，在下課放學之後，要跟着同學一起排隊，從后里國小慢慢的走回家。隊伍的最後只有幾位同學，我與另一位同學走着走着，已經要靠近我住的眷村時，看見一間熟悉的雜貨店。他就吆喝着要進去玩「戳戳樂」。
我在搞不清楚什麼樣的情況之下，就跟着他進入了雜貨店，也跟着他戳破了一個戳戳樂，拿起了裏面的小禮物。當他給老闆娘五毛錢的時候，我傻眼了。因為我不僅沒有自己買過東西，同時我的口袋裏也沒有錢。老闆娘看出了我的窘境，就對着我說：「沒關係啦，我認識你姥姥，我再跟她拿五毛錢就好了。」
後來，姥姥、媽媽都知道了我玩戳戳樂，也幫我付了五毛錢，最後也不忘用藤條請我的屁股吃了一頓大餐。
這是我第一次知道，如果懂得花錢，就可以換到自己想要的禮物。但是也同時知道如果不懂得花錢，就會換到一頓自己想像不到的板子大餐。
知道花錢滿足想要，才知懂得錢的重要。
花錢懂得如何交換，才讓人生美輪美奐。
二、捨得花：學選擇
後來因為父親在自己13歲過世之後，突然失去家裏收入主要來源的經濟支柱，更讓花錢這件事情成為生活中戰戰兢兢的存在。不僅是我們小孩子養成了省錢的習慣，更不要說媽媽為了養活我們三個孩子，更是節儉到無以復加的地步。而人是「習慣」的動物，一旦習慣養成後，就很難在習慣外，建立別的選擇。
後來當母親75歲時，不小心背部受傷，也因為省錢，就不願意花錢去復健、甚至做相關恢復的保養。直到有天兩腿劇烈的疼痛，到醫院急診之後才發現，是因為長期背部受傷，壓迫到神經所造成。
幸運的是不需要做侵入式手術，只要透過微創修復即可。但是這樣子也花了將近20多萬元，並且醫生建議最好開始做重訓，要不然未來復發的機率還是很大。
然後我就算了一筆帳給老媽。告訴她說如果去做重訓，就算請教練，一年也不過才花十多萬元。但是如果不花這個錢，那麼未來說不定每一、兩年都要花個20萬的醫療費；如果因為復發嚴重，造成行動困難要請看護，甚至每年要花費30至40萬元。這個還不包含身體不舒服所造成的精神損失。
就在這麼一算之下，我老媽就決定開始健身運動。也在一年的時間裏，將她原來駝背的身形給慢慢拉直了起來。這讓我想起了兩句話：「今天不養生，明天養醫生；今天不養護，明天養看護。」
知道不花錢的代價，才知捨得花的放下。
花錢捨得學習選擇，才讓人生更有所得。
三、值得花：學價值
記得企研所畢業的時候，跟我們一起上課的一些企業家經理人學長們，分別給我們這些即將踏入職場新鮮人的學弟們，送上了幾句臨別贈言。其中讓我記憶最深刻的就是一位學長，特別告訴我們：「三百六十行，哪一行最好？⋯⋯跟對人最好。」這句話後來變成我常說的：
沒有慧根，也要會跟。
學長說，在一開始選職業和工作的時候，不要太在乎薪水的多寡，而要在乎怎麼跟着對的人好好學習。甚至是自己要懂得花錢，把錢花在「值得花」，並且能夠持續不斷提升自己價值的地方。因為只有自己的「價值」是可以走到哪，都跟着自己到哪兒的。
他還說：「以前的鐵飯碗，是在一個地方吃一輩子的飯；未來的鐵飯碗，是一輩子在哪裏都能有飯吃。」
「要把錢花在什麼地方，才是值得花的地方呢？」有人這麼問學長。
「只要是能夠增加自己腦中的『知識』、應用的『能力』，又或者是凝聚朋友夥伴關係的『人心』；都是讓自己的身價及生活品質可以提升，也就自然值得花錢在這些項目上面。」
當時的我，默默的寫下了三個「值得花」的關鍵：知識、能力、人心。
知道花錢提升身價，才知值得該花就花。花錢值得創造價值，才讓人生擁有品質。
錢，本來就是應該要拿來花的。懂得、捨得、值得，讓人生三得在智慧的花錢過程裏，得以讓我們理解：
知道怎麼付出，才能怎麼獲得。
因為花錢有道，所以才會得到。
原為《花錢有道》自序，本社獲天下文化出版社授權轉載。
新書簡介：
書名：《花錢有道：懂得花、捨得花、值得花，郝哥的39個富思維》
作者：郝旭烈
出版社：天下文化
出版日期 : 2026年5月
作者簡介：
郝旭烈
Podcast「郝聲音」節目主持人、台灣科技業與金融業出身的講師與斜槓作家。
畢業於清華大學工業工程學系、政治大學企業管理研究所。曾任新加坡淡馬錫集團富登金融控股公司董事總經理及行政副總暨財務長；力晶半導體集團總經理特助、經營企劃處長；台積電財務高階主管、PMP專案管理師；大亞創業投資股份有限公司執行合夥人。
出版多本暢銷著作：《財富自由心理學》（與蔡宇哲合著）、《致富覺察》、《人生成為》、《享受蛻變》、《好懂秒懂的財務課》系列、《富小孩與窮小孩》系列、《專案管理：玩一場從不確定到確定的遊戲》、《贏在邏輯思考力：玩一場擴張邊界的遊戲》等。
