離岸戶口知多啲

近年有不少人因為移民或投資，紛紛開設離岸戶口，使其成了潮流用語及茶餘飯後的話題，開戶人士都認為此舉能更有效保障資產安全。其實何謂「離岸戶口」？是否完全沒有風險？

離岸戶口是指在居住地以外的國家/地區開設境外銀行戶口，目的是可以以一鍵自由調動資金，避開住處地區的外匯管制。假設若香港實行外匯管制，存於本港銀行體系內的外幣就會被凍結，就算是存放於外資銀行本地分行的款項亦不能倖免，但離岸戶口的資金就不受影響。

開戶須知

離岸戶口是直接將資產移到海外，存戶需留意以下要項及風險：

1. 開戶途徑

可透過外資銀行（如滙豐、渣打、花旗、星展、巴克萊）或虛擬銀行（如英國的Monzo及歐洲的N26）開設離岸戶口；亦可於海外證券行（如Firstrade、Charles Schwab、TD Ameritrade）開立美股交易戶口，將資金轉移海外。另外，保險公司亦有離岸投資相連保單產品可供選擇；而加密貨幣也是近年新興的資產轉移方式。

須注意：透過外資證券行開立離岸戶口，但如託管人是香港註冊公司，戶口內的資產仍會受香港監管。

2. 開戶要求

傳統銀行訂有開戶金額要求，動輒需要過百萬，開戶亦需時，由1個月至3個月不等。虛擬銀行可即時開戶，亦不設資產門檻，但會要求提供海外護照或地址。

3. 投資項目

現時現金存款長期低息，所以離岸投資亦有多種產品供投資者選擇以控制現金比例，包括股票、債券、基金、私人公司股份等，與本地投資市場產品無異。

4. 監管及保障

香港的銀行有存款保障計劃，假如銀行倒閉，存款人可獲最高50萬港元保障。離岸戶口由於資金已移到海外，因此會受到開戶地區的司法及金融制度規管，投資者須留意存款是否受保障計劃覆蓋。

5. 注意收費

銀行收費林林總總，如開戶費用、賬戶管理費、行政費等；由離岸戶口匯出款項亦會收取電匯費，各種收費可以大相逕庭，存戶在選擇前宜多作比較。

6. 注意匯率及稅務優惠

以外幣開設離岸戶口，須承受匯率升跌的風險。

另外，在開戶前須留意存款和投資得益是否會被當地政府徵稅、相關稅率與報稅及繳稅程序等。稅務優惠主要設於投資相連保險產品，例如澳洲提供10年寬免資產增值稅，英國則容許每年免稅提取5%資產，但當20年後全取100% 時便需繳付增值稅。

各地銀行收費、政府稅率及優惠可能存在極大差異，投資者須詳細比較各銀行對資產結餘的要求、行政費，以至當地匯率稅制、對銀行業監管及保障的制度，以確保海外資產得到最佳保障。

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蘇文傑

蘇文傑律師為執業律師，香港調解仲裁中心主席、客席大學講師、認可調解員、認可家事調解員、仲裁員，認可反洗黑錢專家、認可金融罪案專家、特許詐騙審查師學會會員、東華三院朗晴綜合家庭服務中心義務法律顧問、香港特別行政區傑出學生聯會榮譽金贊助人及榮譽顧問、新家園協會義務法律顧問、香港人壽保險從業員協會榮譽法律顧問、香港旅遊業議會委員。蘇律師取得倫敦大學法律榮譽學士、法律專業文憑（香港大學）、劍橋大學研究文憑、哈佛大學研究文憑、牛津大學商學院文憑（金融科技）等資歷，亦為香港董事學會資深會員、香港調解仲裁中心資深會員、香港仲裁司學會資深會員、英國皇家亞洲協會資深會員、國際大律師協會資深會員、土地審裁處認可調解員、家事法庭認可家事調解員、香港律師會調解員。

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